Договор займа между юридическими лицами · проценты и возврат

Одна компания перечислила другой 8 миллионов рублей и написала в назначении платежа короткое «по договору займа». Договор на бумаге так и не подписали, расписки нет, переписка обрывочная. Через год заёмщик деньги не вернул, а в суде заявил, что это была не ссуда, а оплата по поставке, которую он якобы исполнил. Спор о квалификации платежа стоил займодавцу нескольких месяцев процесса и реального риска проиграть всю сумму. Эта история повторяется в арбитраже постоянно, и почти всегда корень проблемы в небрежно оформленном займе между организациями.

Заём между юридическими лицами регулируется параграфом 1 главы 42 ГК. По ст. 807 ГК займодавец передаёт или обязуется передать в собственность заёмщику деньги, вещи, определённые родовыми признаками, или ценные бумаги, а заёмщик обязуется вернуть такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. Конструкция статьи прямо допускает две модели. Первая, когда займодавец деньги уже передал. Вторая, когда он только обязался их предоставить, что превращает заём в консенсуальный договор и порождает встречные права. По п. 3 ст. 807 ГК займодавец, обязавшийся выдать заём, вправе отказаться от исполнения полностью или частично, если есть обстоятельства, очевидно свидетельствующие, что заём не будет возвращён в срок. Симметрично заёмщик вправе отказаться от получения займа, уведомив займодавца до срока передачи, а если срок не установлен, в любое время до получения денег, и для предпринимателя это правило работает с оговоркой «если иное не предусмотрено договором».

Форма и момент заключения

Когда займодавцем выступает юридическое лицо, договор по ст. 808 ГК заключается в письменной форме независимо от суммы. Это не формальность ради формальности. Письменный документ фиксирует размер, срок, проценты и природу отношения, отрезая заёмщику путь к переквалификации платежа. По п. 2 ст. 808 ГК в подтверждение договора и его условий допустимо представить расписку заёмщика или иной документ, удостоверяющий передачу определённой суммы. Между организациями роль такого подтверждающего документа обычно играют платёжное поручение с внятным назначением платежа и акт, но опираться только на платёжку рискованно. Назначение «по договору займа» без самого договора суд читает неоднозначно, и тогда займодавцу приходится доказывать заёмную природу косвенными доказательствами.

Момент заключения зависит от модели. Реальный заём связан с фактической передачей денег, и пока перечисления нет, обязательства возвратить нет. Консенсуальная модель из ст. 807 ГК связывает стороны с момента подписания, поэтому в договоре стоит прямо написать, обязуется ли займодавец выдать заём к определённой дате или речь идёт о уже состоявшейся передаче.

Проценты

Главная развилка для бизнеса касается процентов. По п. 1 ст. 809 ГК займодавец имеет право на проценты за пользование займом в размере и порядке, определённых договором, если иное не предусмотрено законом или договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Это правило часто застаёт стороны врасплох. Компании пишут «заём предоставляется на сумму такую то» и забывают про процентную ставку, искренне полагая, что молчание означает беспроцентность. Между организациями это не так. Беспроцентность по п. 4 ст. 809 ГК презюмируется лишь в двух случаях, когда договор заключён между гражданами, в том числе ИП, на сумму не более ста тысяч рублей, либо когда заёмщику передаются не деньги, а другие вещи, определённые родовыми признаками. Заём между двумя организациями ни под одно из этих условий не подпадает, значит при молчании договора проценты по ключевой ставке набегают сами собой.

Практический вывод прост. Если стороны хотят беспроцентный заём, об этом надо написать прямо словами «заём является беспроцентным». Если хотят процентный, надо зафиксировать ставку. По п. 2 ст. 809 ГК ставку можно установить фиксированной величиной годовых, плавающей в зависимости от условий договора либо иным путём, позволяющим определить размер на момент уплаты. По п. 3 ст. 809 ГК при отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата займа включительно, и это удобно скорректировать под реальный денежный поток заёмщика, например привязав уплату процентов к дате возврата тела.

Возврат

По п. 1 ст. 810 ГК заёмщик обязан вернуть сумму займа в срок и в порядке, предусмотренных договором. Когда срок не установлен или определён моментом востребования, сумма возвращается в течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования, если иное не предусмотрено договором. Заём «до востребования» между компаниями встречается часто, и здесь важно понимать механику. Пока требование не направлено, срок исполнения не наступил, а значит и просрочки нет, и проценты по ст. 395 ГК не текут. Поэтому займодавцу выгодно направить письменное требование как можно раньше и сохранить доказательства его отправки.

Досрочный возврат процентного займа имеет ограничение. По абзацу из п. 2 ст. 810 ГК сумма займа, предоставленного под проценты в иных случаях, чем потребительский заём гражданину, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца, в том числе согласия, выраженного в договоре. Для отношений между организациями это значит, что заёмщик не может в одностороннем порядке вернуть деньги раньше срока и тем самым срезать займодавцу процентный доход, если только договор такое согласие заранее не дал. Момент возврата по п. 3 ст. 810 ГК определяется передачей займодавцу, в том числе поступлением суммы в банк, где открыт счёт займодавца, если иное не предусмотрено законом или договором.

Нарушение и взыскание

Если заёмщик не вернул деньги в срок, по п. 1 ст. 811 ГК на сумму займа подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном п. 1 ст. 395 ГК, со дня, когда сумма должна была быть возвращена, до дня возврата, причём независимо от уплаты процентов за пользование по п. 1 ст. 809 ГК. Это два разных вида процентов. Одни плата за пользование капиталом, другие мера ответственности за просрочку, и они складываются. Договор может заменить проценты по ст. 395 ГК договорной неустойкой, тогда работает п. 4 ст. 395 ГК и проценты по этой статье не взыскиваются.

Отдельный инструмент даёт п. 2 ст. 811 ГК. Если заём возвращается по частям и заёмщик нарушил срок возврата очередной части, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы вместе с причитающимися процентами за пользование. Это сильный рычаг при рассрочке, и грамотный займодавец прописывает его в договоре прямо, чтобы не спорить о толковании.

На что смотрит суд

В споре о возврате займа арбитраж проверяет три вещи. Первое, состоялась ли передача денег, и здесь решают платёжные документы и их назначение. Второе, какова природа платежа, и тут письменный договор по ст. 808 ГК закрывает попытку заёмщика переквалифицировать ссуду в оплату по другой сделке. Третье, наступил ли срок возврата, что особенно остро в займах до востребования. Слабое место займодавца почти всегда в документах, а не в праве.

Частые вопросы

Можно ли выдать беспроцентный заём другой компании. Да, но беспроцентность надо прописать прямо. По п. 1 ст. 809 ГК при молчании договора между организациями проценты начисляются по ключевой ставке Банка России, а презумпция беспроцентности из п. 4 ст. 809 ГК на такой заём не распространяется.

Как вернуть деньги, если в договоре нет срока. По п. 1 ст. 810 ГК направьте письменное требование, и сумма должна быть возвращена в течение тридцати дней со дня предъявления требования, если договор не установил иной срок. С этого момента считается просрочка и текут проценты.

Можно ли требовать сразу весь заём при просрочке одного платежа. Если возврат предусмотрен по частям, то да. По п. 2 ст. 811 ГК нарушение срока очередной части даёт право потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы с процентами за пользование на момент возврата.

Грамотно составленный заём закрывает почти все эти риски заранее. Поможем оформить и проверить договор займа под вашу ситуацию через услугу по договорной работе, а обсудить детали можно через контакты.